I'm available for business trips to other cities for projects lasting a month or longer.
Связаться со мной
Калькулятор налоговой нагрузки 2025→2026

???? Калькулятор налоговой нагрузки 2025→2026

Сравнение с учётом налоговой реформы

ФЗ № 425-ФЗ, № 429-ФЗ от 28.11.2025 | Распоряжение № 3689-р | Постановление № 1705
???? Как пользоваться калькулятором

1. Заполните данные о бизнесе: регион, систему налогообложения, вид деятельности (ОКВЭД)

2. Укажите финансовые показатели: годовую выручку, расходы (для УСН Д-Р), ФОТ и количество сотрудников

3. Выберите ставку НДС: если сейчас на освобождении и планируете с 2026 года платить НДС — выберите «С 2026 выбираю 5%» или «7%»

4. Получите результат: калькулятор покажет налоги за 2025 и 2026 год, разницу в рублях и процентах, а также персональные рекомендации

⚡ Важно: Калькулятор учитывает льготы для IT, производства, общепита, радиоэлектроники и приоритетных отраслей. Убедитесь, что ваш ОКВЭД соответствует основной деятельности (доля дохода ≥70%).
???? Параметры бизнеса
Москва ▼
ФЕДЕРАЛЬНЫЕ ГОРОДА
Москва (6%/10%)
Санкт-Петербург (1%/5%)
Севастополь (3%/5%)
НОВЫЕ РЕГИОНЫ
ДНР (1%/5%)
ЛНР (3%/7%)
Запорожская обл. (2%/5%)
Херсонская обл. (2%/5%)
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФО
Московская обл. (6%/10%)
Белгородская обл. (4%/10%)
Брянская обл. (3%/12%)
Владимирская обл. (4%/10%)
Воронежская обл. (4%/5%)
Ивановская обл. (4%/10%)
Калужская обл. (5%/10%)
Костромская обл. (4%/10%)
Курская обл. (5%/12%)
Липецкая обл. (5%/10%)
Орловская обл. (5%/10%)
Рязанская обл. (4%/10%)
Смоленская обл. (5%/10%)
Тамбовская обл. (4%/10%)
Тверская обл. (4%/10%)
Тульская обл. (5%/10%)
Ярославская обл. (4%/10%)
СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФО
Ленинградская обл. (5%/5%)
Респ. Карелия (6%/12%)
Респ. Коми (3%/10%)
Архангельская обл. (4%/10%)
Вологодская обл. (4%/10%)
Калининградская обл. (6%/10%)
Мурманская обл. (6%/15%)
Новгородская обл. (4%/10%)
Псковская обл. (3%/10%)
НАО (3%/7%)
ЮЖНЫЙ ФО
Краснодарский край (3%/7%)
Респ. Адыгея (3%/10%)
Респ. Калмыкия (3%/10%)
Респ. Крым (4%/10%)
Астраханская обл. (4%/10%)
Волгоградская обл. (4%/10%)
Ростовская обл. (4%/10%)
СЕВЕРО-КАВКАЗСКИЙ ФО
Респ. Дагестан (6%/15%)
Респ. Ингушетия (1%/5%)
Кабардино-Балкария (1%/5%)
Карачаево-Черкесия (3%/9%)
Северная Осетия (6%/15%)
Чечня (1%/5%)
Ставропольский край (4%/10%)
ПРИВОЛЖСКИЙ ФО
Башкортостан (4%/10%)
Марий Эл (4%/10%)
Мордовия (1%/5%)
Татарстан (6%/10%)
Удмуртия (3%/7%)
Чувашия (4%/10%)
Пермский край (4%/10%)
Кировская обл. (4%/10%)
Нижегородская обл. (4%/10%)
Оренбургская обл. (5%/10%)
Пензенская обл. (4%/10%)
Самарская обл. (6%/10%)
Саратовская обл. (4%/10%)
Ульяновская обл. (4%/10%)
УРАЛЬСКИЙ ФО
Курганская обл. (4%/10%)
Свердловская обл. (5%/7%)
Тюменская обл. (4%/10%)
Челябинская обл. (3%/10%)
ХМАО-Югра (5%/12%)
ЯНАО (5%/12%)
СИБИРСКИЙ ФО
Респ. Алтай (4%/10%)
Респ. Бурятия (4%/10%)
Респ. Тыва (4%/10%)
Респ. Хакасия (4%/10%)
Алтайский край (4%/10%)
Красноярский край (4%/10%)
Иркутская обл. (3%/7%)
Кемеровская обл. (5%/10%)
Новосибирская обл. (3%/7%)
Омская обл. (4%/10%)
Томская обл. (4%/10%)
ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФО
Саха (Якутия) (4%/10%)
Забайкальский край (4%/10%)
Камчатский край (3%/10%)
Приморский край (4%/10%)
Хабаровский край (4%/10%)
Амурская обл. (4%/10%)
Магаданская обл. (3%/7%)
Сахалинская обл. (3%/10%)
Еврейская АО (4%/10%)
Чукотский АО (3%/10%)
УСН: 6% / 10%. Д-Р 10% для отд. видов деятельности
46-47 Торговля (опт/розница) ▼
ЛЬГОТА ОТМЕНЯЕТСЯ С 2026
46-47 Торговля (опт/розница)
69-82 Услуги (консалтинг, реклама)
41-43 Строительство
68 Операции с недвижимостью
05-09 Добыча полезных ископаемых
64-66 Финансовая деятельность
ПРИОРИТЕТНЫЕ (30%+15%)
55-56 Гостиницы и общепит
01-03 Сельское хозяйство
49-53 Транспорт и логистика
85 Образование
86-88 Здравоохранение
35-39 ЖКХ, электроэнергия
90-93 Культура, спорт
94-96 Прочие услуги населению
ПРОИЗВОДСТВО (7.6%)
10 Пищевые продукты
13-15 Текстиль, одежда
16 Обработка древесины
17-18 Бумага, полиграфия
20-21 Химия, фармацевтика
22 Резина и пластмассы
23 Минеральные изделия
28 Машины и оборудование
27 Электрооборудование
29-30 Транспортные средства
31-32 Мебель
33 Ремонт оборудования
IT И РАДИОЭЛЕКТРОНИКА
62-63 IT (аккредитация Минцифры)
26 Радиоэлектроника

⚠️ Торговля: льгота МСП отменяется с 2026

  • С 2026 страховые взносы 30% со ВСЕГО ФОТ
  • Не входит в перечень приоритетных отраслей
  • Рост нагрузки может составить 20-30%
  • Рассмотрите смену основного ОКВЭД на приоритетный
2025: до 60 млн — освобождение. 2026: до 20 млн. При превышении — автоматически 5%/7%.
???? Результаты расчёта +91%
2025 год
3.1 млн ₽
налоги + взносы
2026 год
6.0 млн ₽
налоги + взносы
Изменение
+2.9 млн ₽
+91% к 2025
2025 2026 Δ
Страховые взносы
1.6 млн 2.1 млн +429 тыс
Налог УСН
1.5 млн 1.4 млн -75 тыс
НДС на УСН
0 2.5 млн +2.5 млн
ИТОГО
3.1 млн 6.0 млн +2.9 млн
???? Важно: Если ваши поставщики тоже станут плательщиками НДС в 2026 году и будут выставлять счета-фактуры, вы сможете принять входной НДС к вычету при выборе ставки 22% (вместо 5%/7%). Это может существенно снизить реальную нагрузку. Проанализируйте структуру закупок!
???? Рекомендации
????
Повысьте цены минимум на 5.7% с января 2026 для компенсации роста нагрузки (+2 853 609 ₽/год)
????
Расходы ~74% от выручки. При >60% рассмотрите УСН «Доходы минус расходы»
????
Торговля — льгота отменяется. Альтернативы: производство (10-33), транспорт (49-53), с/х (01-03). Экономия до 429 тыс ₽/год
⚠️
НДС на УСН: порог 60→20 млн (2026), далее 15 млн (2027), 10 млн (2028)
????
Ставка НДС: 5%/7% без вычетов или 22% с вычетами. Если закупки с НДС >30% — выгоднее 22%
Николай Соловьёв | Директор по цифрам
Расчёт ознакомительный. Для точных данных обратитесь к бухгалтеру или налоговому консультанту.